С 1 июля 2014 года в России вступило в действие международное соглашение FATCA, согласно которому российские банки обязаны сотрудничать со Службой внутренних доходов США и передавать ей сведения о своих клиентах — американских налоговых резидентах.
Однако, согласно российскому федеральному закону № 173, банки должны согласовывать отправку таких данных с Росфинмониторингом — и этот орган вправе запретить передачу информации.
Главная же проблема заключается в том, что ведомство не обязано объяснять причину своего запрета — оно просто ставит как российские банки, так и IRS перед фактом. Что, в свою очередь, создает большие затруднения для российских банкиров — так или иначе, они рискуют попасть под штрафы и санкции со стороны либо собственного государства, либо зарубежных партнеров.
Например, нарушение запрета Росфинмониторинга на отправку данных обойдется банку, как организации, приблизительно в миллион рублей, а его конкретным сотрудникам — в 40 – 50 тысяч штрафа.
Если же банк подчинится требованиям Росфинмониторинга и без объяснения причин не станет отправлять данные в IRS, его могут «наказать» зарубежные партнеры — за игнорирование требований FATCA банки-контрагенты вправе удерживать до 30% от доходов, а также просто закрыть коррсчета проштрафившегося банка.
Российские банкиры, и в том числе Андрей Емелин, глава Национального совета финансового рынка, настоятельно просят правительство РФ четко обозначить критерии, по которым Росфинмониторинг мог бы отказывать в передаче сведений о том или ином клиенте банка. Такая поправка к ФЗ 173 значительно облегчила бы жизнь российских финансистов. Однако пока и Министерство финансов, и Росфинмониторинг хранят молчание по данному вопросу.
